日前，煙臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(下稱“煙臺農(nóng)商行”)發(fā)布了2019年年報。截至去年年末，煙臺農(nóng)商行經(jīng)營狀況明顯下滑，全年實現(xiàn)營業(yè)收入12.58億元，同比下降10.15%;實現(xiàn)凈利潤1.39億元，同比下降24.46%。該行營收凈收、凈利雙降，其中凈利潤連續(xù)第4年下滑。

此外，《華夏時報》記者注意到，該行資產(chǎn)質(zhì)量明顯惡化。年報顯示，去年煙臺農(nóng)商行不良貸款余額大幅增長，從2018年時的11.71億元猛增至23.43億元，增幅高達100.09%;不良貸款率為8.82%，較2018年上升4.02個百分點。不僅如此，該行撥備覆蓋率下降48.79個百分點至76.7%，遠低于120%-150%的監(jiān)管指標(biāo)，計提缺口較大，貸款損失準(zhǔn)備金已經(jīng)無法覆蓋不良貸款。

對此，煙臺農(nóng)商行表示：“受經(jīng)濟下行影響，客戶信用風(fēng)險持續(xù)暴露，導(dǎo)致不良貸款規(guī)模出現(xiàn)增長。”

中誠信國際在《煙臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2018年第一期二級資本債券信用評級報告》中指出，煙臺當(dāng)?shù)匾灾圃鞓I(yè)為主，民營企業(yè)眾多，受宏觀經(jīng)濟增速放緩、區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)下行等影響，該行部分行業(yè)客戶信用風(fēng)險持續(xù)暴露，部分中小企業(yè)出現(xiàn)虧損或資金周轉(zhuǎn)不暢，不良貸款持續(xù)上升。

值得一提的是，去年7月，中誠信國際將煙臺農(nóng)商行主體評級展望由“穩(wěn)定”調(diào)整為“負面”。

盈利連續(xù)4年負增長

據(jù)年報披露，煙臺農(nóng)商行是在原煙臺市芝罘區(qū)、萊山區(qū)、福山區(qū)、牟平區(qū)及煙臺經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)5家農(nóng)村信用合作聯(lián)社的基礎(chǔ)上，于2012年6月15日獲批籌建的。截至2019年末，該行注冊資本25億元，下轄107個營業(yè)網(wǎng)點，共有在崗干部職工1607人。

年報顯示，截至報告期末，煙臺農(nóng)商行資產(chǎn)總額為447.79億元，同比增加13.57億元，增幅3.13%;負債總額411.66億元，較上年末增加13.35億元，增幅為3.35%;所有者權(quán)益36.13億元，較上年末增加0.22億元，增長0.61%。

煙臺農(nóng)商行在煙臺市的金融體系中具有較為重要的地位。去年，該行吸收存款余額378.89億元，較上年末增長3.2%;發(fā)放貸款和墊款余額265.79億元，同比增長4.04%。存款余額和貸款余額在煙臺市的市場占有率分別達到8.45%和8.02%。

煙臺農(nóng)商行年報顯示，去年該行經(jīng)營業(yè)績并沒有隨資產(chǎn)增長而上升。具體來看，煙臺農(nóng)商行作為一家以經(jīng)營傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)為主的地區(qū)性中小金融機構(gòu)，利息收入是其主要收入來源，但該行2019年利息凈收入同比下降17.67%至9.19億元。與此同時，該行手續(xù)費及傭金凈收入的虧損繼續(xù)擴大，2018年虧損1762.07萬元，2019年則進一步虧損3129.43萬元。

其實，煙臺農(nóng)商行的凈利潤已經(jīng)并非首次下滑，2016年，該行在營業(yè)收入同比增長3.93%的情況下，該行僅實現(xiàn)凈利潤2.36億元，同比下降25.91%。此后的2017年、2018年，雖然連續(xù)兩年營收均超過14億元，但該行盈利仍沒有好轉(zhuǎn)，分別為2.05億元、1.7億元，降幅為13.14%和17.07%。

到了2019年，煙臺農(nóng)商行全年凈利潤進一步下滑，僅有1.39億元，同比下降24.67%。

不良貸款余額翻番

值得注意的是，煙臺農(nóng)商行在盈利下滑的同時，資產(chǎn)質(zhì)量趨于惡化。

年報顯示，截至2019年末，煙臺農(nóng)商行發(fā)放貸款和墊款總額265.79億元，其中短期單位貸款165.46億元、中長期單位貸款16.03億元，合計181.49億元，在貸款和墊款總額中所占比例為68.28%。

截至2019年末，煙臺農(nóng)商行不良貸款余額23.43億元，較2018年大幅增加100.09%。其中，可疑類貸款達到20.9億元，同比猛增130.92%，占貸款余額比例7.86%，同比增加4.32個百分點。

經(jīng)記者計算，該行不良貸款率8.82%，同比增長4.02個百分點。而該行撥備覆蓋率僅為76.7%，同比下降48.79個百分點，遠低于120%-150%的監(jiān)管要求。記者注意到，煙臺農(nóng)商行23.43億元的不良貸款規(guī)模，實際計提的貸款損失準(zhǔn)備余額為17.97億元。經(jīng)計算，如果要滿足撥備覆蓋率最低120%的監(jiān)管要求，該行需要計提貸款損失準(zhǔn)備余額應(yīng)為28.12億元，也就是說該行計提撥備缺口約為10億元。

公開信息顯示，撥備覆蓋率指標(biāo)是是實際計提貸款損失準(zhǔn)備對不良貸款的比率。這個指標(biāo)考察的是銀行財務(wù)是否穩(wěn)健，風(fēng)險是否可控，比率越高說明抵御風(fēng)險的能力越強。根據(jù)目前的監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的撥備覆蓋率指標(biāo)區(qū)間在120%-150%。

中誠信國際在評級報告中指出，煙臺當(dāng)?shù)匾灾圃鞓I(yè)為主，民營企業(yè)眾多，受宏觀經(jīng)濟增速放緩、區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)下行等影響，煙臺農(nóng)商行部分行業(yè)客戶信用風(fēng)險持續(xù)暴露，部分中小企業(yè)出現(xiàn)虧損或資金周轉(zhuǎn)不暢，不良貸款持續(xù)上升。

據(jù)評級報告披露，2016年到2018年，煙臺農(nóng)商行不良貸款余額不斷增長，分別為6.86億元、8.87億元、11.71億元;不良貸款率也隨之一路攀升，分別為2.99%、3.61%、4.58%。同期該行撥備覆蓋率分別為150.85%、152.08%和125.49%。

事實上，早在去年7月，中誠信國際發(fā)布的跟蹤評級報告中已經(jīng)對煙臺農(nóng)商行的經(jīng)營狀況和資產(chǎn)質(zhì)量提出警示。中誠信國際認為，煙臺農(nóng)商行面臨撥備低于監(jiān)管要求、貸款集中度高、資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力大、盈利能力持續(xù)弱化等諸多挑戰(zhàn)。