中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)管局網(wǎng)站于近日公布的行政監(jiān)管措施決定書(〔2020〕39號(hào))顯示，經(jīng)查，四川證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)埃森普特股份有限公司(簡稱“埃森普特”，832984)存在以下問題：

一、未披露定期報(bào)告

公司至今未披露2019年年度報(bào)告，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))第十一條、第十二條的規(guī)定。

二、未規(guī)范披露公司重大事件

公司因拖欠貨款被工業(yè)云制造(四川)創(chuàng)新中心有限公司起訴，并于2019年12月28日收到成都高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民法院的執(zhí)行通知書，涉及金額785.39萬元，約占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)36.32%。公司遲至2020年2月25日才對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行披露。同時(shí)公司實(shí)際控制人、董事長蘇琳因此案被列為失信被執(zhí)行人、限制消費(fèi)人員。但公司至今未按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》(股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕664號(hào))第四十八條規(guī)定對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行披露。上述行為違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))第二十五條規(guī)定。

根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))第四十九條規(guī)定，四川證監(jiān)局決定對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨誠信檔案。你公司應(yīng)引以為戒，杜絕此類行為再次發(fā)生。

經(jīng)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，成都埃森普特科技股份有限公司自設(shè)立以來，致力于成為焊割設(shè)備制造專家。劉莉?yàn)榈谝淮蠊蓶|，持股38.66%。目前，公司所有產(chǎn)品都獲得了CCC認(rèn)證。公司的用戶涉及船舶制造、建筑、機(jī)械加工、車輛制造、管道制造、航天航空、容器制造等各行各業(yè)。公司的主營業(yè)務(wù)是焊割設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。2015年7月24日，埃森普特在新三板掛牌，主辦券商為上海證券有限責(zé)任公司。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。

《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))第十一條規(guī)定：掛牌公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告和中期報(bào)告。

凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露。

《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十二條規(guī)定：年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第三個(gè)月、第九個(gè)月結(jié)束之日起一個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。

第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。

《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第二十五條規(guī)定：發(fā)生可能對(duì)掛牌公司股票及其他證券品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，或者對(duì)投資者作出投資決策有較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，掛牌公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向中國證監(jiān)會(huì)和全國股轉(zhuǎn)公司報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。